ANobAG · Schweiz / Thurgau
ANobAG in der Schweiz: AHV, BVG und Säule 3a richtig lösen.
ANobAG heisst «Arbeitnehmende ohne beitragspflichtigen Arbeitgeber»: Sie wohnen in der Schweiz und sind bei einem Arbeitgeber im Ausland angestellt. Die Sozialversicherungsbeiträge rechnen Sie selbst mit der Ausgleichskasse Ihres Wohnkantons ab — rund 12.8–13.5% des Bruttolohns. BVG, Unfall und Säule 3a müssen Sie zusätzlich selbst regeln.
Kurzfakten
- 12.8–13.5%
- AHV/IV/EO und ALV inkl. Arbeitgeberanteil, selbst abzurechnen
- CHF 22'680
- Jahreslohn-Eintrittsschwelle für das BVG-Obligatorium (2026)
- CHF 36'288
- Maximaler Säule-3a-Abzug ohne Pensionskassen-Anschluss (20% vom Lohn)
Personen mit Wohnsitz Schweiz und Arbeitsvertrag bei einem Arbeitgeber im Ausland — Remote-Angestellte, Homeoffice-Mitarbeitende internationaler Firmen, Fachkräfte mit EU-Arbeitgeber.
- ANobAG sind Arbeitnehmende, nicht Selbständige — die Abgrenzung bestimmt AHV-Status, BVG-Pflicht und 3a-Höchstbetrag.
- Mit EU/EFTA-Arbeitgeber gilt ab CHF 22'680 Jahreslohn das BVG-Obligatorium, notfalls über die Stiftung Auffangeinrichtung BVG.
- Unfall, Krankentaggeld und Erwerbsunfähigkeit sind nicht automatisch gedeckt — das ist die häufigste Lücke.
AHV/IV/EO 10.6%
Als ANobAG schulden Sie Arbeitnehmer- und Arbeitgeberanteil zusammen: 10.6% des AHV-pflichtigen Bruttolohns, abgerechnet über die Ausgleichskasse Ihres Wohnkantons — im Thurgau die SVA Thurgau.
ALV 2.2%
Die Arbeitslosenversicherung ist für ANobAG innerhalb EU/EFTA obligatorisch: 2.2% bis zum Höchstbetrag, darüber 1% Solidaritätsbeitrag. Dazu kommen Verwaltungskosten der Kasse.
Lohn richtig verhandeln
Der ausländische Arbeitgeber schuldet den Arbeitgeberanteil wirtschaftlich weiterhin. Halten Sie im Arbeitsvertrag fest, dass der Bruttolohn die Schweizer Sozialabgaben abdeckt — sonst zahlen Sie rund 13% aus eigener Tasche.
BVG und Säule 3a für ANobAG: hier entscheidet sich Ihre Rente.
Mit einem Arbeitgeber innerhalb EU/EFTA sind Sie ab einem Jahreslohn von CHF 22'680 obligatorisch der beruflichen Vorsorge unterstellt. Findet sich keine Vorsorgeeinrichtung, erfolgt der Anschluss an die Stiftung Auffangeinrichtung BVG — eine Basislösung, die selten zur eigenen Lohn- und Familiensituation passt. Eine massgeschneiderte Vorsorgelösung bringt in der Regel bessere Risikoleistungen und einen höheren Sparanteil.
Ohne BVG-Anschluss gilt der grosse Säule-3a-Abzug: 20% des AHV-pflichtigen Erwerbseinkommens, maximal CHF 36'288 im Jahr 2026. Bei einem Lohn von CHF 150'000 sind das CHF 30'000 steuerlich abziehbar — der wirksamste Steuerhebel, den ANobAG haben. Mit BVG-Anschluss reduziert sich der Abzug auf CHF 7'258, dafür kommen Einkaufspotenzial und Risikoschutz der Pensionskasse dazu. Welche Variante besser rechnet, hängt von Lohn, Alter, Familienstand und Wohngemeinde ab — das rechne ich Ihnen durch.
Die drei Lücken, die ANobAG fast immer haben.
- +Unfall: Ohne Schweizer Arbeitgeber fehlt die UVG-Deckung — Unfall muss über die Krankenkasse eingeschlossen oder separat versichert werden.
- +Krankentaggeld: Ein ausländischer Arbeitgeber zahlt selten Schweizer Lohnfortzahlung. Ohne Taggeldlösung fehlt nach wenigen Wochen das Einkommen.
- +Erwerbsunfähigkeit: Die IV allein deckt rund 40% des bisherigen Lohns — ohne Pensionskassen-Rente entsteht eine grosse Lücke.
- +Todesfall: Partnerin, Partner und Kinder sind ohne BVG-Anschluss kaum abgesichert — besonders im Konkubinat.
- +Steuern: Säule 3a und allfällige BVG-Einkäufe gestaffelt planen statt in einem Jahr bündeln.
- +AHV-Lücken: Beitragsjahre laufend prüfen, damit die AHV-Rente später vollständig ist.
ANobAG anmelden: der Ablauf in fünf Schritten.
- 01Status klären: Arbeitsvertrag prüfen, Arbeitgeberland bestimmen (EU/EFTA oder Drittstaat) und ANobAG von Selbständigkeit abgrenzen.
- 02Anmeldung bei der Ausgleichskasse des Wohnkantons — im Thurgau die SVA Thurgau in Frauenfeld — inklusive A1-Bescheinigung bzw. Vereinbarung nach Art. 21 VO 987/2009.
- 03BVG-Anschluss wählen: massgeschneiderte Vorsorgelösung statt Standardanschluss an die Auffangeinrichtung.
- 04Risikoschutz schliessen: Unfalldeckung, Krankentaggeld, Erwerbsunfähigkeits- und Todesfallschutz.
- 05Steuern optimieren: Säule 3a auf den korrekten Höchstbetrag ausrichten und Einzahlungen über die Jahre staffeln.
Häufige Fragen zu ANobAG.
Was bedeutet ANobAG genau?
ANobAG steht für «Arbeitnehmende ohne beitragspflichtigen Arbeitgeber». Gemeint sind Personen mit Wohnsitz in der Schweiz, die bei einem Arbeitgeber im Ausland angestellt sind. Weil dieser Arbeitgeber in der Schweiz nicht beitragspflichtig ist, muss die angestellte Person die Sozialversicherungsbeiträge selbst bei der kantonalen Ausgleichskasse abrechnen — sie bleibt aber rechtlich Arbeitnehmerin, nicht selbständig.
Wie hoch sind die AHV-Beiträge als ANobAG?
Es gilt der volle Arbeitnehmer- und Arbeitgeberanteil: 10.6% AHV/IV/EO plus 2.2% ALV bis zur Höchstgrenze, dazu Verwaltungskosten der Ausgleichskasse. Insgesamt rund 12.8–13.5% des Bruttolohns. Ohne vertragliche Regelung mit dem ausländischen Arbeitgeber tragen Sie diese Beiträge faktisch selbst — deshalb sollte der Bruttolohn entsprechend verhandelt werden.
Ist ein ANobAG BVG-pflichtig?
ANobAG innerhalb EU/EFTA (Unterstellung nach Verordnung 883/2004) sind bei einem Jahreslohn über CHF 22'680 obligatorisch BVG-versichert und müssen sich einer Vorsorgeeinrichtung oder der Stiftung Auffangeinrichtung BVG anschliessen. ANobAG mit Arbeitgeber ausserhalb EU/EFTA können sich freiwillig anschliessen. Wer nicht BVG-versichert ist, darf die grosse Säule 3a nutzen.
Wie viel darf ich als ANobAG in die Säule 3a einzahlen?
Mit BVG-Anschluss gilt 2026 der kleine Abzug von CHF 7'258. Ohne Pensionskassen-Anschluss dürfen Sie 20% des AHV-pflichtigen Erwerbseinkommens einzahlen, maximal CHF 36'288. Das ist der grösste Steuerhebel für ANobAG — gerade bei hohen Löhnen aus dem Ausland.
Welche Versicherungen fehlen ANobAG typischerweise?
Drei Lücken treten fast immer auf: Erwerbsunfähigkeit (keine Arbeitgeber-Taggeldversicherung), Unfall (UVG-Deckung ist nicht automatisch geregelt und muss separat gelöst werden) und Todesfallschutz für Familie oder Partner. Diese drei Punkte prüfe ich in jeder ANobAG-Beratung zuerst.
Wie melde ich mich als ANobAG an?
Die Anmeldung erfolgt bei der Ausgleichskasse des Wohnsitzkantons — im Thurgau bei der SVA Thurgau in Frauenfeld. Nötig sind Arbeitsvertrag, Lohnnachweis und bei EU/EFTA-Arbeitgebern die A1-Bescheinigung bzw. die Vereinbarung nach Art. 21 Abs. 2 VO 987/2009. Danach folgen BVG-Anschluss, Unfalldeckung und Säule 3a.
Bin ich als ANobAG selbständig?
Nein. Sie sind Arbeitnehmerin oder Arbeitnehmer mit einem ausländischen Arbeitgeber und übernehmen lediglich das Beitragsinkasso. Für Selbständige gelten andere Regeln bei AHV, BVG und Säule 3a — diese Unterscheidung entscheidet über Ihren gesamten Vorsorgeaufbau.
ANobAG-Situation sauber aufsetzen?
Kostenloses Erstgespräch in Weinfelden oder online — inklusive Berechnung Ihres Säule-3a-Höchstbetrags.
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